Una giornata di formazione con più Specialisti in materia audit e compliance, per analizzare i requisiti, le caratteristiche e i ruoli delle nuove funzioni aziendali di controllo (antiriciclaggio – internal audit – risk management – compliance) richieste agli Intermediari finanziari iscritti all’art 106 del TUB (c.d. ALBO UNICO).
Programma del corso
Introduzione sul sistema di controllo interno (a cura di Francesca Ferrario)
- l’Organismo di Vigilanza istituito ai sensi del D.Lgs. 231/2001
- l’OdV all’interno del sistema di controllo interno e i rapporti con le altre funzioni di controllo
La funzione antiriciclaggio: ruolo, responsabilità e attività (a cura di Salvatore Tedesco Ph, D.)
- La funzione antiriciclaggio nel sistema di controllo interno
- I compiti della funzione antiriciclaggio e le responsabilità
- Il ruolo del responsabile della funzione antiriciclaggio
- L’esternalizzazione della funzione antiriciclaggio
- La gestione degli adempimenti antiriciclaggio nell’ambito dei gruppi
- Rendicontazione delle attività svolte: rapporti e flussi informativi con gli organi di governance e le altre funzioni aziendali
I controlli di terzo livello: la funzione di internal auditing (a cura di Salvatore Tedesco Ph, D.)
- La funzione di internal auditing nel sistema di controllo interno
- I compiti della funzione di internal auditing e le responsabilità
- L’esternalizzazione della funzione di internal auditing
- La funzione di internal auditing nell’ambito dei gruppi
- La funzione unica di controllo
- Rendicontazione delle attività svolte: rapporti e flussi informativi con gli organi di governance e le altre funzioni aziendali
La funzione di Risk Management (a cura di Amedeo Poli)
- I principali rischi che caratterizzano l’attività degli intermediari:
– rischi di primo e secondo pilastro
– rischi quantitativi e qualitativi - Modalità di misurazione del rischio di credito e operativo;
- Modalità di calcolo dell’esposizione ai rischi di concentrazione e tasso di interesse
- Misurazione e gestione dei rischi qualitativi (richiamo al provvedimento di auto-valutazione a fini antiriciclaggio)
La funzione di Compliance (a cura di Amedeo Poli)
- La circolare 269 Banca d’Italia e la ripartizione dei rischi di competenza tra compliance e risk management
- Le aree di competenza della funzione compliance (proposta di un piano di attività)
