Adempimenti connessi alla nuova disciplina sui controlli interni per le succursali di Banche Estere
Quali sono gli adempimenti connessi alla nuova disciplina sui controlli interni per le succursali di banche estere?
La nuova disciplina sui controlli interni inerente agli adempimenti delle Filiali di Banche Comunitarie, dice chiaramente che quest’ultime sono tenute ad effettuare la Gap Analysis entro il 31.01.2014 (cfr. msg n. 1134065 del 6.12.2013);
I contenuti della Gap Analysis per le Filiali Comunitarie, devono essere riferiti agli obblighi derivanti in capo alle succursali ai sensi delle Sez. VII e VIII del Cap. 7 del Tit. V della Circ. 263. Nello specifico, tali obblighi prevedono la conduzione di una verifica annuale circa a:
- l’adeguatezza delle procedure interne rispetto all’obiettivo di prevenire la violazione delle norme italiane applicabili;
- la conformità della condotta aziendale rispetto alle norme italiane applicabili alla Succursale.
La prima attestazione del legale rappresentante da effettuare ai sensi della Sez. VII, Cap. 7, Tit. V della circ. 263, andrà trasmessa alla Banca d’Italia a novembre 2014, allegata al questionario che le succursali compilano ogni anno e, successivamente, sarà sempre allegata a tale questionario.
Scopri: L’offerta dedicata alle Filiali Italiane di Banche Estere ex Art.13 D.Lgs.385/93