66° Aggiornamento della Circolare 154 | Segnalazioni di Vigilanza
Banca d’Italia ha pubblicato il 66° aggiornamento della Circolare 154 – Schemi di rilevazione e istruzioni per l’inoltro dei flussi informativi delle Segnalazioni di Vigilanza.
Principali interventi del 66° aggiornamento della Circolare 154
In particolare, per gli Intermediari finanziari, per gli Istituti di pagamento e per gli Istituti di moneta elettronica, l’ambito di applicazione della normativa segnaletica è stato adeguato estendendo alcuni obblighi segnaletici sulla prestazione di servizi di pagamento e sull’emissione di moneta elettronica agli Istituti di pagamento e agli Istituti di moneta elettronica comunitari che operano in Italia con succursali o reti di agenti o soggetti convenzionati.
Questi intermediari dovranno produrre unicamente le segnalazioni di cui alla sottosezione 2.12 sui “Servizi di pagamento e moneta elettronica” escludendo le voci: 52503, 52507, 52515, 46436, 46452, 46456, 52240, 58560 (per la sola informativa relativa alle “operazioni di money transfer in altri paesi in cui opera l’intermediario”: sottovoci da 26 a 38), 58607, 58610, 58672, 58742, 47044, 58750, 58755, 58760, 58765, 58767, 58770, 58778 e 58780.
Per gli altri interventi si rinvia alla Nota esplicativa che ne contiene una descrizione dettagliata.
Entrata in vigore
Segnalazioni individuali degli intermediari bancari
Le innovazioni decorrono Banca d’Italia ha pubblicato il 66° aggiornamento della Circolare 154 – Schemi di rilevazione e istruzioni per l’inoltro dei flussi informativi delle Segnalazioni di Vigilanza. per le banche che chiudono il bilancio del corrente esercizio alla data del 31 dicembre 2017.
Per le banche che chiudono il bilancio del corrente esercizio in una data diversa dal 31 dicembre 2017 si applica la presente disciplina, con esclusione della Sezione III “Informazioni finanziarie armonizzate per il meccanismo di vigilanza unico e altri dettagli informativi”, per la quale trovano applicazione le disposizioni contenute nel 65° aggiornamento, sino alla data di chiusura del bilancio del corrente esercizio1.
Limitatamente alla Sezione I – Sottosezione I.4 Tassi di interesse, le innovazioni decorrono dalla data contabile del 30 giugno 2018.
Segnalazioni individuali degli intermediari finanziari non bancari
Per gli Istituti di pagamento e gli Istituti di moneta elettronica (IMEL) comunitari che operano in Italia con succursali o reti di agenti o soggetti convenzionati i nuovi obblighi segnaletici decorrono a partire dalla data contabile del 30 giugno 2018.
Per gli altri intermediari finanziari non bancari ossia SGR, SIM, intermediari finanziari, IP e IMEL che chiudono il bilancio del corrente esercizio alla data del 31 dicembre 2017, le innovazioni segnaletiche decorrono dal 1° gennaio 2018.
Per gli intermediari che chiudono il bilancio del corrente esercizio in una data diversa dal 31 dicembre 2017 trovano invece applicazione le disposizioni contenute nel 65° aggiornamento sino alla data di chiusura del bilancio del corrente esercizio.
Segnalazioni consolidate di gruppi bancari, gruppi finanziari e gruppi di SIM
Le innovazioni segnaletiche decorrono dal 1° gennaio 2018 per i gruppi che chiudono il bilancio al 31 dicembre 2017. Per i gruppi che chiudono il bilancio del corrente esercizio in una data diversa trovano invece applicazione le disposizioni contenute nel 65° aggiornamento sino alla data di chiusura del bilancio del corrente esercizio.
Di seguito puoi eseguire il Download della versione integrale conseguente al 66°aggiornamento della Circolare 154 e della Nota esplicativa all’aggiornamento:
