Segnalazioni di Vigilanza: pubblicato un documento di consultazione sugli aggiornamenti delle Circolari n. 148, 154, 217, 272 e 286
Banca d’Italia ha pubblicato un documento di consultazione in merito al:
- 25° aggiornamento della Circolare n. 148 “Manuale delle Segnalazioni Statistiche e di Vigilanza per gli Intermediari del Mercato Mobiliare”;
- 75° aggiornamento della Circolare n. 154 “Segnalazioni di vigilanza delle istituzioni creditizie e finanziarie. Schemi di rilevazione e istruzioni per l’inoltro dei flussi informativi”;
- 22° aggiornamento della Circolare n. 217 “Manuale per la compilazione delle Segnalazioni di Vigilanza per gli Intermediari Finanziari, per gli Istituti di pagamento e per gli IMEL”;
- 16° aggiornamento della Circolare n. 272 del 30 luglio 2008 “Matrice dei Conti”;
- 15° aggiornamento della Circolare n. 286 “Istruzioni per la compilazione delle segnalazioni prudenziali per i soggetti vigilati”.
L’intervento di aggiornamento delle suddette circolari si è reso necessario per:
- integrare gli schemi segnaletici delle banche, degli intermediari finanziari, degli istituti di pagamento e degli IMEL con l’introduzione di alcune voci necessarie a supportare le attività di controllo e di intervento in materia di trasparenza e correttezza dei comportamenti degli intermediari e di diritti e obblighi delle parti nella prestazione di servizi di pagamento (Circolari nn. 272 e 217);
- aggiornare e integrare le segnalazioni relative ai servizi di investimento delle Banche e delle SIM (Circolari nn. 272 e 148);
- introdurre specifiche voci relative alla tutela dei fondi degli utenti dei servizi di pagamento e alla polizza assicurativa (o analoga forma di garanzia) prevista per la prestazione dei servizi di disposizione di ordini di pagamento (PIS) e informazione sui conti (AIS) (Circolari nn. 217 e 286);
- estendere l’ambito di applicazione della normativa segnaletica delle SIM alle succursali di imprese di paesi terzi diverse dalle banche in coerenza con quanto previsto nello Schema di Regolamento della Banca d’Italia in materia di vigilanza sulle SIM attualmente in consultazione (Circolari nn. 148 e 286);
- recepire talune precisazioni fornite dalla BCE relative alle segnalazioni sui servizi di pagamento connesse con il Regolamento (UE) 2020/2011 della Banca Centrale Europea del 1° dicembre 2020 (Circolari 272 e 217).
L’entrata in vigore delle disposizioni seguirebbe il seguente calendario:
Circolare n. 272: le modifiche entrerebbero in vigore dal 1° gennaio 2023 con le seguenti eccezioni:
- la modifica delle frequenze da trimestrale a mensile delle voci 52151 “Operazioni di factoring: ripartizione economica, territoriale e per qualità del credito” e 52153 “Operazioni di acquisto crediti diverse dal factoring: ripartizione economica, territoriale e per qualità del credito” e da annuale a semestrale delle voci 58890 “Numero di depositi trasferibili” e 58891 “Numero di depositi non trasferibili” entrerebbero in vigore dal 1° luglio 2023;
- la modifica della frequenza da trimestrale a mensile e dei termini di inoltro, per la sezione sui servizi di investimento decorrerebbe dalle segnalazioni di vigilanza riferite al 31 ottobre 2023, mentre le modifiche segnaletiche intervenute nella sezione in questione decorrerebbero dal 1° luglio 2023;
- le voci relative alle restituzioni (XXX5 e XXX6) decorrerebbero dal 1° gennaio 2024.
Circolare n. 217: le modifiche entrerebbero in vigore a partire dalla data del 1° gennaio 2023 ad eccezione delle voci relative alle restituzioni (XXX5 e XXX6) per le quali verrebbe prevista la decorrenza dal 1° gennaio 2024;
Circolare n. 148: l’estensione del regime segnaletico alle succursali di imprese di paesi terzi diverse dalle banche decorrerebbe dalla data contabile del 31 dicembre 2022 ad eccezione della modifica alla Parte Prima, Sezione IV che per tali soggetti decorrerebbero a partire dal 1° luglio 2023. Per le SIM le modifiche decorrerebbero dal 1° luglio 2023;
Circolare n. 286: l’estensione del regime segnaletico alle succursali di imprese di paesi terzi diverse dalle banche decorrerebbe dal 31 dicembre 2022 mentre le altre innovazioni segnaletiche riferite agli istituti di pagamento e agli IMEL decorrerebbero dal 1° gennaio 2023.
Per consultare la documentazione:
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