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Holding di partecipazione ex art. 113

Servizi e software per le Holding che svolgono in via prevalente attività finanziaria

EBI per Holding comprende:

Gestione semplificata per le segnalazioni all'Agenzia delle Entrate
Consulenza adeguata al profilo delle Holding
Corsi di formazione e aggiornamento continuo

EBI per Holding è il sistema completo di strumenti informatici e servizi integrati per ogni esigenza delle holding di partecipazione.

Nonostante l’abrogazione dell’Elenco Speciale di cui all’art. 113 del TUB, le Holding, qualora svolgano in via prevalente l’attività finanziaria – da valutarsi in base ai parametri di cui all’art. 10, comma 10 del D.Lgs n. 141/2010 – sono rimaste assoggettate a specifici obblighi verso l’Agenzia delle Entrate, come le indagini finanziarie e l’Archivio dei Rapporti.

La determinazione della prevalenza dell’attività finanziaria sussiste quando, in base ai dati dei bilanci approvati relativi agli ultimi due esercizi chiusi, ricorrono entrambi i seguenti presupposti:

l’ammontare complessivo degli elementi dell’attivo di natura finanziaria delle attività, unitariamente considerate (inclusi gli impegni a erogare fondi e le garanzie rilasciate) sia superiore al 50% del totale dell’attivo patrimoniale, considerando anche gli impegni a erogare fondi e le garanzie rilasciate;

l’ammontare complessivo dei ricavi prodotti dagli elementi dell’attivo, dei ricavi derivanti da operazioni di intermediazione su valute e delle commissioni attive percepite sulla prestazione dei servizi di pagamento sia superiore al 50% dei proventi complessivi.operazioni di intermediazione su valute e delle commissioni attive percepite sulla prestazione dei servizi di pagamento sia superiore al 50 per cento dei proventi complessivi.

SEFIN è la soluzione indicata per gestire agevolmente:

Obbligo di risposta alle Indagini Finanziarie dell’Agenzia delle Entrate Servizio indagini finanziarie
Nuovo obbligo di comunicazione delle operazioni di trasferimento denaro Monitoraggio fiscale

 

Anagrafe dei Rapporti

Invio dei rapporti finanziari in essere e cessati nel mese, entro fine mese seguente Segnalazioni mensili
Comunicazione annuale dei Saldi e Movimenti (Provvedimento AdE del 25-03-2013) Saldi e movimenti
Richiesta di bonifica massiva dei Codici Fiscali Validazione codici fiscali
Individuare irregolarità aziendali, abusi, frodi, furti ed attività contrarie a leggi e normative con la collaborazione dei propri dipendenti – whistleblowing Company Protection
Per l’obbligo di adesione al Sistema Pubblico di Prevenzione delle Frodi nel settore del credito a consumo – Furto d’Identità  Furto d’Identità