5° Aggiornamento della Circolare n° 140 “Istruzioni relative alla classificazione della clientela”
Banca d’Italia con il presente aggiornamento ha apportato delle modifiche alle istruzioni per la classificazione della clientela da adottare per la produzione delle segnalazioni da inviare alla Banca d’Italia, motivate dall’esigenza di recepire le novità introdotte dal nuovo Regolamento delle statistiche sui bilanci delle istituzioni finanziarie monetarie (BCE/2021/2).
Di seguito le principali modifiche:
- introduzione di nuovi sottogruppi per la classificazione delle Imprese di Investimento Sistemiche residenti e non residenti;
- introduzione di nuovi sottogruppi per la classificazione delle holding di partecipazione e operative, delle istituzioni captive diverse dalle holding e degli altri ausiliari finanziari;
- creazione di un nuovo sottogruppo per le “Società di partecipazione (holding) di gruppi finanziari e non finanziari” che elimina la distinzione tra “Società di partecipazione (holding) di gruppi finanziari” e “Società di partecipazione (holding) di gruppi non finanziari”;
- creazione di un sottogruppo specifico per le controparti centrali di compensazione residenti nel sotto settore “Altri intermediari finanziari” e di un nuovo sottogruppo per gli “Enti preposti al funzionamento dei mercati”;
- spostamento del sottogruppo “Fondazioni Bancarie” nel sotto settore “Ausiliari finanziari”;
- introduzione del riferimento alle società di investimento a capitale fisso (SICAF) nella definizione del sottogruppo “Fondi comuni di investimento mobiliare e Società di investimento a capitale variabile (SICAV);
- introduzione di un chiarimento nel sotto settore “Imprese di assicurazione” sul perimetro dei soggetti che ne fanno parte.
Le modifiche di cui al presente aggiornamento entrano in vigore a partire dal 1° gennaio 2022.
Per consultare la documentazione:
