EBA: consultazione sugli RTS per gli add on di secondo Pilastro delle imprese di investimento e linee guida sul processo SREP ai sensi della IFD
Consultazione sulle norme tecniche di regolamentazione (RTS)
L’EBA ha aperto una consultazione sulla proposta di norme tecniche di regolamentazione (RTS) in relazione ai requisiti aggiuntivi di fondi propri che potrebbero essere determinati dalle autorità nazionali competenti per le imprese di investimento.
La proposta fa seguito al mandato ricevuto dall’EBA previsto nell’art.40(6) della Direttiva (UE) 2019/2034 (IFD).
I progetti di RTS includono metriche qualitative indicative per gli importi di fondi propri aggiuntivi e sono proporzionati per:
- gli oneri di attuazione per le imprese di investimento e le autorità competenti;
- la possibilità che il maggiore livello dei requisiti di fondi propri applicati quando le imprese di investimento non utilizzano modelli interni giustifichi l’imposizione di requisiti di fondi propri inferiori al momento di valutare i rischi e gli elementi di rischio.
Linee guida sul processo SREP ai sensi della IFD
Il processo SREP è uno degli strumenti principali di supervisione tramite il quale le autorità competenti hanno una visione completa sul modello di business e il profilo di rischio del soggetto vigilato così come sulla sua continuità e sostenibilità.
Il quadro comune dello SREP introdotto da queste linee guida è costruito su quattro elementi:
- l’analisi del modello di business
- la valutazione della governance interna e del sistema dei controlli
- la valutazione dei rischi in relazione al capitale e l’adeguatezza del capitale a copertura di questi rischi
- la valutazione del rischio di liquidità e di funding e l’adeguatezza delle risorse liquide a copertura dei rischi.
I risultati della valutazione rappresentano la base per l’assunzione di misure di vigilanza necessarie per affrontare specifici rischi e preoccupazioni. Pertanto questi orientamenti sono di supporto all’applicazione di misure di vigilanza, incluso le misure sui fondi propri e sulla liquidità così come altre misure qualitative che si rendessero necessarie .
La consultazione durerà tre mesi e terminerà il 18 febbraio 2022.
Per consultare la documentazione:
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