Istruzioni per compilare la segnalazione “Libro Soci” (Survey LS)
Banca d’Italia pubblica le istruzioni per compilare la segnalazione Libro Soci. La nuova Survey LS assolve gli obblighi annuali di comunicazione dei partecipanti al capitale, previsti dalle disposizioni della Banca d’Italia.
Intermediari tenuti alla nuova segnalazione Libro Soci
- gli Intermediari finanziari ex art. 106 TUB (c.d. ALBO UNICO), esclusi i confidi ex Circolare n. 288 (Titolo II – Cap. I, Sez. IV);
- le banche, escluse le banche popolari e le banche di credito cooperativo ex Circ. n. 229 (Titolo II – Cap. I, Sez. V, par. 2);
- le SIM ex Circ. n.164 (Titolo II – Cap. 6, par. 4);
- gli Istituti di Pagamento e gli IMEL ex “Disposizioni di vigilanza per gli istituti di pagamento e gli istituti di moneta elettronica” del 17/05/2016 (Cap. III, Sez. III);
- le SGR, SICAV, SICAF ex “Regolamento sulla gestione collettiva del risparmio”, Titolo IV, Cap. III, Sez. II, par. 7.
Segnalazione Libro Soci: oggetto, modalità e termini d’inoltro
Per ciascun socio, sono richiesti:
- il Codice censito dell’Anagrafe dei soggetti della Banca d’Italia;
- la consistenza della partecipazione rispetto al capitale, relativamente alle azioni/quote con diritto di voto, alle azioni/quote ordinarie e alle azioni/quote speciali;
- gli strumenti finanziari partecipativi e le obbligazioni convertibili.
Riguardo al Codice censito dell’Anagrafe dei soggetti della Banca d’Italia, si precisa che gli intermediari che aderiscono al Servizio centralizzato dei Rischi dovranno acquisire il codice censito dell’Anagrafe dei soggetti attenendosi alle modalità previste dalla Circ. 139 “Centrale dei Rischi – Istruzioni per gli intermediari creditizi”, cap. III, sez. 2.
Gli intermediari non aderenti al Servizio centralizzato dei Rischi, invece, potranno consultare l’Anagrafe dei soggetti attraverso il servizio di inquiry disponibile in INFOSTAT. Nel caso in cui il socio non risulti censito nell’Anagrafe dei soggetti, gli intermediari non aderenti alla Centrale dei Rischi dovranno inviare un’e-mail a ANAGRAFE.SOGGETTI@bancaditalia.it, specificando la motivazione della richiesta e i dati anagrafici del soggetto.
Modalità di inoltro
La segnalazione Libro Soci va trasmessa attraverso la piattaforma INFOSTAT tramite la funzionalità di “data-entry” o l’“upload” del file XML, conforme allo schema XSD contenuto nelle Istruzioni di Banca d’Italia, il file XML può essere inviato anche compresso, utilizzando il formato ZIP,.
Termini di inoltro
La segnalazione Libro Soci va trasmessa attraverso la piattaforma INFOSTAT con periodicità annuale, entro 30 giorni dall’approvazione del bilancio e comunque non oltre la fine del 5° mese successivo la data di chiusura dell’esercizio di riferimento.
Gli intermediari che non possono approvare il bilancio entro il 5° mese devono contattare il Servizio Rilevazioni ed Elaborazioni Statistiche – Divisione Segnalazioni Creditizie e Finanziarie per fornire adeguata documentazione e effettuare la trasmissione non appena avvenuta l’approvazione.
Per la prima segnalazione Libro Soci (Survey LS), gli intermediari che hanno chiuso il bilancio a dicembre 2016 possono inviare i dati entro il 15 ottobre 2017. La segnalazione deve essere inviata anche qualora si sia già provveduto all’invio dell’elenco dei soci con le precedenti modalità
Di seguito il link per leggere o scaricare le Istruzioni di Banca d’Italia per la compilazione della segnalazione della compagine sociale
